Проверка данных до переноса
Проверка данных исходной информационной базы включает следующие этапы:
1. Проверка правильности заполнения реквизитов документов исправочников.
2. Проведение регламентных операций.
1.1. Правильность заполнения справочников
На момент перехода справочники должны быть правильно заполнены. Особое внимание следует обратить на корректность заполнения следующих справочников:
- Основные средства,
- Нематериальные активы,
- Номенклатура,
- Виды деятельности.
1.1.1. Справочник «Основные средства»
«1С:Бухгалтерия 7.7»
Закладка Общие сведения:
- наименование,
- инвентарный номер,
- способ поступления,
- дата ввода в эксплуатацию,
- место эксплуатации,
- ответственное лицо.
Закладка Бухгалтерский учет:
- первоначальная стоимость,
- срок полезного использования,
- способ начисления амортизации,
- счет отнесения затрат по начисленной амортизации.
Закладка Налоговый учет:
- первоначальная стоимость,
- срок полезного использования,
- метод начисления амортизации,
- специальный коэффициент (в случае применения нелинейного метода начисления амортизации).
«1С:УСН 7.7»
Закладка Общие сведения:
- наименование,
- инвентарный номер,
- способ поступления,
- дата ввода в эксплуатацию,
- ответственное лицо.
Закладка Бухгалтерский учет:
- первоначальная стоимость,
- срок полезного использования,
- способ начисления амортизации,
- счет отнесения затрат по начисленной амортизации.
Закладка Налоговый учет:
- первоначальная стоимость,
- срок полезного использования.
«1С:Предприниматель 7.7»
Реквизиты:
- наименование,
- инвентарный номер,
- дата начала использования,
- срок полезного использования.
1.1.2. Справочник «Нематериальные активы»
«1С:Бухгалтерия 7.7»
Закладка Общие сведения:
- наименование,
- инвентарный номер,
- способ поступления,
- дата принятия к учету,
- ответственное лицо.
Закладка Бухгалтерский учет:
- первоначальная стоимость,
- срок полезного использования,
- способ начисления амортизации,
- счет отнесения затрат по начисленной амортизации.
Закладка Налоговый учет:
- первоначальная стоимость,
- срок полезного использования,
- метод начисления амортизации,
- понижающий коэффициент.
«1С:УСН 7.7»
Закладка Общие сведения:
- наименование,
- инвентарный номер,
- способ поступления,
- дата принятия к учету,
- ответственное лицо.
Закладка Бухгалтерский учет:
- первоначальная стоимость,
- срок полезного использования,
- способ начисления амортизации,
- счет отнесения затрат по начисленной амортизации.
Закладка Налоговый учет:
- первоначальная стоимость,
- срок полезного использования.
«1С:Предприниматель 7.7»
Реквизиты:
- наименование,
- дата начала использования,
- срок полезного использования.
1.1.3. Справочник «Номенклатура»
«1С:Предприниматель 7.7»
Реквизиты:
- наименование,
- вид ресурса,
- тип,
- вид деятельности.
1.1.4. Справочник «Виды деятельности» (только для программы «1С:Предприниматель 7.7»)
Каждая хозяйственная операция индивидуального предпринимателя в 1С:Бухгалтерии 8 должна относиться к определенному виду деятельности. Для этого в справочнике Виды деятельности предпринимателей предусмотрены дополнительные разрезы учета: Номенклатурная группа и Характер деятельности.
Для корректного заполнения справочника Виды деятельности предпринимателей программы 1С:Бухгалтерия 8 в справочник Виды деятельности программы 1С:Предприниматель 7.7 добавлен реквизит Характер деятельности.
Заполним реквизит Характер деятельности в справочнике Виды деятельности программы 1С:Предприниматель 7.7 по каждому виду деятельности.
Характер деятельности выбирается из списка:
- Оптовая торговля,
- Розничная торговля,
- Розничная торговля, облагаемая ЕНВД,
- Производство (работы, услуги),
- Услуги, облагаемые ЕНВД.
Реквизит Номенклатурная группа справочника Виды деятельности предпринимателей программы 1С:Бухгалтерия 8 заполняется автоматически. Номенклатурная группа является элементом справочника Номенклатурные группы и относится к определенному виду деятельности. Этот вид деятельности определяется на основании реквизита Вид деятельности справочника Номенклатура.
Например, в карточке номенклатуры указан Вид деятельности – Производство.
Значит, в 1С:Бухгалтерии 8 в карточку вида деятельности Производство добавится номенклатурная группа – Производство.
В учетной политике индивидуального предпринимателя 1С:Бухгалтерии 8 (меню Панель функций – Учетная политика организаций) по умолчанию всегда указывается:
- Характер деятельности – Оптовая торговля,
- Номенклатурная группа (вид товаров, работ, услуг) – Основная номенклатурная группа.
Если реквизит Характер деятельности элемента справочника Виды деятельности не заполнен (пустое значение), то при переносе по умолчанию указывается Оптовая торговля из настроек учетной политики.
Если реквизит Вид деятельности элемента справочника Номенклатура не заполнен (пустое значение), то по умолчанию указывается Основная номенклатурная группа из настроек учетной политики.
1.2. Первичные документы
На момент перехода первичные документы должны быть правильно заполнены.
В 1С:Бухгалтерии 7.7 в документах поступления активов (Поступление материалов, Услуги сторонних организаций и т.п.) и документе Счет-фактура полученный дата и номер счета-фактуры должны быть заполнены следующим образом: первые 10 символов – дата счета-фактуры, далее–номер счета-фактуры.
Для проверки правильности указания даты и номера счета-фактуры нужно сделать следующее:
- сформировать отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету 19 в разрезе субконто «Счета-фактуры полученные» на конец отчетного периода;
- определить документы, по которым имеются остатки на счете;
- проверить правильность заполнения сведений в поле Счет-фактура отдельно по каждому документу;
- при необходимости внести соответствующие изменения.
1.3. Проведение регламентных операций
Переход рекомендуется выполнять в начале года или по завершении очередного месяца текущего отчетного периода.
Если перенос осуществляется на начало года, то убедитесь, что выполнены все регламентные операции по закрытию периода (года).
Если перенос осуществляется в середине года, то убедитесь, что выполнены все регламентные операции по закрытию каждого из месяцев периода переноса.
Например, если перенос осуществляется на 01.03.2009, то в исходной базе должны быть выполнены регламентные операции за январь и февраль 2009 года.